基金年底什么时间结账？
按照惯例，基金公司一般会在每个会计年度结束后的45天内发布上一年度报告，因此12月-下年初的45天是基金的结算期，也就是这段时间买的基金份额，要到下一年的报告中才能体现。 对于开放式基金而言，每个工作日都可以进行申购赎回交易，而基金公司要在每一个会计期末统计当期的申购赎回情况并做出对应的资金调整，确保基金资产总值和基金净值的准确公允。 当然，对于特定人群（如高管、核心员工）或机构的分红方案也需要在会计期末确定下来，然后启动相应的流程。
而对于偏股混合型基金、平衡型基金甚至部分灵活配置型基金来说，由于投资范围既包括股票又包括债券甚至权证，其每个季度末都需要对组合进行重估，进而计算出每一季度应当取得的收益，并且将这一收益分配给客户——尽管目前大多数的基金公司都采用“未知价”原则来计算每笔基金的申购赎回价格，但在季报、半年报以及年报中都会列示出基金资产的估值结果。